商业财务第 661 / 1632 题

负责管理员工(RME)与负责管理主管(RMO)的区别在于RME必须:

a.与持照实体的所有者之一有血缘或婚姻关系
b.完全拥有持照实体10%以上的股权
c.以本人名义持A类执照
d.是真正的员工,每周至少工作32小时

解析

RMO 是持照实体的主管人员;RME 则是该实体长期雇用的真正员工,而 16 CCR §823 要求非真正所有人的合格人员每周至少32小时、或企业营业总时数的80%(以较少者为准)实施直接监督与控制。持股10%以上恰恰是免除该工时要求的条件,因此那一项描述的是豁免情形而非 RME 本身。§7068.1 中根本没有亲属关系的要求。执照类别取决于该实体所取得的资质,而不是 RME 个人必须持有的执照。

法律依据: B&P §7068.1; 16 CCR §823

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