Un asegurado con diagnóstico de enfermedad terminal (menos de 12 meses de vida) solicita el pago del rider de beneficio por fallecimiento acelerado (ADB) en su póliza de seguro de vida de California. ¿Cuál afirmación describe MEJOR el funcionamiento de este rider?

Explicación

Bajo California Insurance Code §10113.1 (y §10295.10 para requisitos de divulgación) e IRC §101(g), un rider de beneficio por fallecimiento acelerado (ADB) permite que un asegurado terminalmente enfermo (típicamente certificado con 24 meses o menos de vida, o en algunos contratos 12 meses) o crónicamente enfermo reciba una porción del beneficio por fallecimiento de la póliza mientras aún vive. El monto acelerado reduce el beneficio por fallecimiento que finalmente se paga al beneficiario, y cualquier préstamo de póliza debe ser atendido. Los pagos ADB correctamente estructurados se excluyen del ingreso bruto bajo IRC §101(g). La opción A es incorrecta porque el rider acelera, no agrega, al beneficio por fallecimiento. La opción B confunde ADB con un intercambio §1035 a una anualidad LTC. La opción D es fabricada; ADB está disponible en la mayoría de pólizas permanentes y muchas temporales, requiere solo la certificación médica calificativa, y no requiere hospitalización activa.